第三节　保险业监管与中国保监会(7)

　　在拓宽保险公司投资渠道的同时，2004年10月，保监会发布第10号主席令，正式出台《保险公司次级定期债务管理暂行办法》，允许保险公司发行次级债券，为解决保险业快速发展中的增资压力，改善偿付能力提供了新的途径。

　　针对保险资金运用渠道放开后可能出现的风险，2004年，保监会出台了《保险资金运用风险控制指引》，指导各公司健全资金运用风险控制体系。强化保险资金的集中统一运用，引入保险资金托管制度，提高资金运用的安全性。针对保险资金运用中的风险隐患，组织专项检查，并通过多种方式对保险公司进行投资风险提示。

　　完善公司治理

　　2004年5月9日，保监会主席吴定富指出，完善保险公司治理结构是当前保险体制改革的主要任务。一年之后的2005年6月23日，吴定富表示，要把建立和完善公司治理结构作为一项基础性、关键性工作来抓，通过深化改革、扩大开放和加强监管，促进保险公司治理结构的建立健全。

　　到2005年6月，保险公司的公司治理结构框架已经逐步建立，各保险公司都按照《公司法》和《保险法》的要求，建立了股东大会、董事会、监事会和经理层的组织架构，初步形成了公司治理结构的基本框架。董事会制度不断健全，有12家保险公司在董事会下设置了专门委员会，其中包括审计委员会、薪酬委员会和提名委员会等；平安、新华、泰康等9家保险公司引入了独立董事，独立董事制度的作用初步得到发挥。各保险公司都制定了较为完备的股东大会、董事会和监事会议事规则，对各机构的主要职能、议事和决策程序作了较为详细的规定，初步形成了分权制衡机制。

　　吴定富指出，当前保险公司治理结构存在四个主要问题：一是股权结构不够合理。这是造成公司治理结构存在缺陷的直接原因。一些股份制公司股东不能有效发挥对公司的监督作用，国有保险公司股份制改革后股权结构有待进一步优化等。二是董事会制度不健全。部分保险公司董事长习惯于“首长制”和“一把手”决策，不能保证董事会内部的制衡；一些保险公司董事会议事规则和操作程序不规范；董事会的独立性不够，独立董事比重较低；部分保险公司的董事素质不高，诚信意识不强。三是缺乏有效的激励和约束机制。主要表现为业绩考核体系不合理，官本位的思想还没有根本消除，仍存在领导能上不能下、职工能进不能出的现象。四是信息披露制度不健全。

　　吴定富指出，保监会将把促进保险公司完善治理结构，作为从源头上防范化解风险和监管创新的重要举措，主要从四个方面来抓：一是研究制定《保险公司治理结构指引》，引导保险公司建立规范高效的内部运作机制。二是把公司治理水平作为考核保险公司的重要指标，对公司治理结构不完善的公司进行重点监管。三是研究建立董事会报告制度。保险公司独立董事发现董事、高级管理人员等有违法违规行为，可向监管部门报告；监管部门把对保险公司分支机构和高级管理人员违法违规的处理信息向其董事会反馈。四是为完善保险公司治理结构创造良好的外部环境。健全保险法律法规和相关规章制度，促使保险公司按市场化和国际化规则办事；加强保险诚信建设，使保险公司自觉把诚信贯穿到企业经营和管理的各个环节；加强市场监管，创造统一开放竞争有序的市场环境。

本文摘自《中国金融大变革》

---

　　2006年12月11日，中国入世过渡期结束，金融业正式对外资全面开放，这是中国金融业27年改革开放的一个“水到渠成”之举。
　　回想27年前的1979年10月4日，邓小平同志提出的“要把银行真正办成银行”成为中国金融业改革的先声。27年来，中国金融改革伴随着中国经济改革共进。中国金融体系已经从中国人民银行集监管者和经营者于一身的“大一统”金融体系逐步走向监管机构与被监管对象分家，中央银行与监管机构分家，银行、证券、保险、信托分业经营，中资机构和外资机构同台竞争的日趋完善的金融体系。
　　在中国金融业对外资全面开放这一具有标志意义的重要时刻，回顾过去27年来中国金融业的改革，回顾其中众多成功的经验和失败的教训，对于中国金融业下一步的改革和开放具有重要意义。
　　作为长期从事金融领域报道的资深记者和金融行业咨询的资深专家，两位作者凭借对于中国金融业改革的深厚了解，完成了这本试图较为全面地反映过去27年中国金融业全面变革的著作，希望能够对广大的中国金融领域的从业者以及对中国金融改革感兴趣的海内外人士提供帮助。