第四节　中国银监会(13)

　　为了真正成为符合现代企业制度要求的、具有国际先进水平的股份制商业银行，国有独资商业银行股份制改革试点工作领导小组办公室为国有银行改革确定了十项重点工作：完善公司治理结构；引进境内外战略投资者；明确发展战略，制定总体规划；建立科学的决策体系、内部控制机制和风险管理体制；建立科学高效的管理和组织架构；深化劳动用工人事制度改革；逐步与国际会计准则接轨；加强信息科技建设；落实金融人才战略；建立规范的审计监督制度。

　　在中国人民银行和其他机构的支持下，国有银行改革取得了一系列重大进展：2004年6月底，中行和建行完成了财务重组；2004年8月和2004年9月，中行股份有限公司和建行股份有限公司相继挂牌成立；2005年4月，工行股改启动；2005年6月底，工行财务重组完成；2005年6月到9月，建行和中行相继完成了引进境外战略投资者的工作；2005年10月，工行股份有限公司挂牌成立，建行实现海外上市；2006年6月和7月，中行相继在香港H股市场和国内A股市场上市；2006年10月27日，工行在香港H股市场和国内A股市场同步上市。

　　农信社改革

　　完善农村金融服务体系，深化农村金融体制改革，是巩固农业基础地位、增加农民收入、促进农村经济全面发展的重大政策，也是金融体制改革的重要环节。

　　中国人民银行行长、深化农村金融体制改革小组组长周小川在2003年指出，由于多方面的原因，农村金融服务仍存在许多问题。特别是农民贷款难问题比较突出，一些农村金融机构历史包袱较重、经营困难、潜在风险较大，不适应建设现代农业、发展农村经济和增加农民收入的客观需要。

　　在深化农村金融体制改革中，深化农村信用社改革是关键环节。2003年8月18日，农信社改革试点正式启动。

　　中国人民银行对农信社改革的专项资金支持是推动农信社改革最主要的动力。2003年，中国人民银行决定出资1500亿元以支持农信社改革，其中的380亿元定向扶持当时的8个改革试点省（市）农信社。中国人民银行对农信社的出资包括两种方式：中央银行专项票据和专项借款。前者用于农信社置换不良贷款和历年挂账亏损，后者则用来帮助资不抵债的农信社消化历史包袱。尽管专项票据不意味着直接的流动性支持，但是专项票据置换不良贷款可以在账面上大大改善农信社的资产负债情况。同时，根据中国人民银行的规定，专项票据的年利率是1?89%，期限2年，这样一来，农信社在持有专项票据期间，还可以从中国人民银行获得稳定的利息收入。此外，中国人民银行在用专项票据置换出不良贷款之后，又将不良贷款全部委托给农信社清收，收回的钱全部还给农信社。上述安排的目的在于建立一套有效的激励机制，使地方政府、农信社、监管部门与中国人民银行在农信社改革的问题上能够达成行为上的一致。

　　在提供资金支持的同时，中国人民银行对于专项票据的发行提出了严格的资本充足率要求。实行乡镇信用社与县（市）两级法人体制的信用社，以县（市）为单位考核，考虑一专项票据置换不良贷款和弥补历年挂账亏损因素后，资本充足率应达到零；实行统一法人体制的信用社，同样在考虑以上两个因素后，资本充足率应达到2%；农村合作（商业）银行的资本充足率应达到8%。中国人民银行实行上述安排的目的在于激励农信社补充资本金，提高风险对抗能力；同时改善治理结构，提高经营管理水平。

　　2004年，农信社改革扩展到除了海南和西藏之外的全国29个省区市，到了2005年年中，这一改革已经初见成效。

　　防范和化解金融风险

　　由于中国至今尚未建立存款保险制度，防范和化解金融风险，特别是银行类金融机构的风险，主要依靠中国人民银行作为中央银行“最后贷款人”的职责。

　　周小川说，中国在经济转轨过程中积累的金融风险和历史包袱较重，在深化市场改革和扩大对外开放中还会面临新的金融风险，人民银行防范和化解系统性风险、维护金融稳定的任务异常艰巨。不再承担对银行业金融机构的监管职能后，人民银行将及时转变维护金融稳定的方式，积极探索维护金融稳定的新手段。

本文摘自《中国金融大变革》

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　　2006年12月11日，中国入世过渡期结束，金融业正式对外资全面开放，这是中国金融业27年改革开放的一个“水到渠成”之举。
　　回想27年前的1979年10月4日，邓小平同志提出的“要把银行真正办成银行”成为中国金融业改革的先声。27年来，中国金融改革伴随着中国经济改革共进。中国金融体系已经从中国人民银行集监管者和经营者于一身的“大一统”金融体系逐步走向监管机构与被监管对象分家，中央银行与监管机构分家，银行、证券、保险、信托分业经营，中资机构和外资机构同台竞争的日趋完善的金融体系。
　　在中国金融业对外资全面开放这一具有标志意义的重要时刻，回顾过去27年来中国金融业的改革，回顾其中众多成功的经验和失败的教训，对于中国金融业下一步的改革和开放具有重要意义。
　　作为长期从事金融领域报道的资深记者和金融行业咨询的资深专家，两位作者凭借对于中国金融业改革的深厚了解，完成了这本试图较为全面地反映过去27年中国金融业全面变革的著作，希望能够对广大的中国金融领域的从业者以及对中国金融改革感兴趣的海内外人士提供帮助。