澳大利亚证券和投资委员会(ASIC)已对Learn To Trade Pty Ltd(LTT)的澳大利亚金融服务(AFS)牌照施加额外条件，原因是该公司未能遵守金融服务法律。
LTT向零售和批发客户提供与保证金外汇合约和差价合约(CFD)交易相关的线上教学与培训服务。
ASIC发现，LTT未能履行其在金融服务法律及AFS牌照下的多项义务，包括按规定提交财务文件及相关通知。具体而言，LTT未在规定时限内提交截至2023年12月31日和2024年12月31日的年度财务报表及审计报告。
此外，自2012年以来，LTT多次延迟提交财务报表和审计报告，使ASIC认定该公司未来可能持续违反相关义务。LTT也未向ASIC通知其新任命的审计师。
及时的财务申报及审计师通知对于ASIC监测AFS持牌机构的财务稳健性至关重要，可确保持牌机构保持偿付能力并持续符合牌照条件要求的财务标准。同时，审计师信息必须在AFS持牌人登记册中更新，以确保外部与内部相关方知晓该机构的审计责任人。
因此，ASIC新增牌照条件，要求LTT聘请一名独立的合规顾问。该顾问将审查LTT的流程，以确保其能够按时提交审计报告及财务报表，并评估其更广泛的合规体系、违规监测及报告框架。
独立顾问必须向ASIC提交两份报告，以便监管机构评估LTT未来是否可能正常履行义务，或是否需采取进一步监管措施。
LTT于2010年1月15日获得AFS牌照编号339557，向零售与批发客户提供有关衍生品、外汇合约及证券的金融产品建议。